1.環(huán)保合規(guī)政策
一、環(huán)境保護方面：
包括環(huán)境保護法、水污染防治法、大氣污染防治法、固體廢物污染環(huán)境防治法、環(huán)境噪聲污染防治法、海洋環(huán)境保護法。
二、資源保護方面：
包括森林法、草原法、漁業(yè)法、農(nóng)業(yè)法、礦產(chǎn)資源法、土地管理法、水法、水土保持法、野生動物保護法、煤炭管理法。
三、環(huán)境與資源保護方面：
主要有水污染防治法實施細則、大氣污染防治法實施細則、防治陸源污染物污染海洋環(huán)境管理條例、防治海岸工程建設項目污染損害海洋環(huán)境管理條例、自然保護區(qū)條例、放射性同位素與射線裝置放射線保護條例、化學危險品安全管理條例、淮河流域水污染防治暫行條例、海洋石油勘探開發(fā)環(huán)境管理條例、陸生野生動物保護實施條例、風景名勝區(qū)管理暫行條例、基本農(nóng)田保護條例。
四、新刑法在第六章《妨害社會管理罪》中增加了破壞環(huán)境資源保護罪。
2.企業(yè)環(huán)保手續(xù)是否合規(guī)
如果是因為安全、環(huán)保、經(jīng)濟糾紛被法院查封等原因被查封的，無論怎樣繼續(xù)生產(chǎn)都是違法的。
如果是因為用電糾紛或供電容量不足等原因?qū)е虏榉庥秒姡约菏褂冒l(fā)電機生產(chǎn)是合法的既然工廠用電被查封就不可以再使用電生產(chǎn)了，只到解封為止，私自用發(fā)電機發(fā)電生產(chǎn)是存在安全隱患的，也是違法行為。。
3.環(huán)保合規(guī)管理手冊
工廠把車間承包給個人，首先要要回答以下二點。
一是若把車間場所承包給個人，工廠要能保證承包方使用合規(guī)合法，通過環(huán)保和消防認證，這樣才能讓承包方個人使用。
二是若是把車間生產(chǎn)承包給個人，機臺設備是工廠的，則承包方要與工廠約定相關(guān)條仵，也要讓承包方合法進行生產(chǎn)，管理。
總之，無論如何，無論任何形式承包給個人，工廠都有管理和監(jiān)管。確保其使用合法合規(guī)。
4.環(huán)保依法合規(guī)怎么做
1.確保高性價比的產(chǎn)品。
2.確保產(chǎn)品的不斷研發(fā)和創(chuàng)新。
3.確保企業(yè)在質(zhì)量，安全，環(huán)保的合規(guī)
5.環(huán)保合規(guī)體系要求的概念
主要檢查手續(xù)和現(xiàn)場。手續(xù)要看環(huán)評和驗收，還有排污許可證，涉及vocs排放的還要看重污染天氣應急預案和治污設備運行臺賬，涉及到危廢產(chǎn)生的要看危廢轉(zhuǎn)移聯(lián)單，危廢臺賬和管理制度。
現(xiàn)場主要檢查生產(chǎn)工藝和配套的環(huán)保設備運行情況。還有危廢庫是否合規(guī)等。
6.企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理技巧
1.確保高性價比的產(chǎn)品。
2.確保產(chǎn)品的不斷研發(fā)和創(chuàng)新。
3.確保企業(yè)在質(zhì)量，安全，環(huán)保的合規(guī)
7.環(huán)保合規(guī)體系
最近發(fā)現(xiàn)，大家對企業(yè)合規(guī)部的理解存在不少差異，每個人都認為自己所見即合規(guī)。但其實，從我的合規(guī)執(zhí)業(yè)經(jīng)歷來看，不同性質(zhì)的企業(yè)，合規(guī)的要義和合規(guī)部門的職能可謂大相徑庭。
今天，我來粗淺談一下我對企業(yè)合規(guī)部的認識。希望幫助對合規(guī)業(yè)務、合規(guī)崗位感興趣的同學加深對合規(guī)的理解和印象。
一、企業(yè)合規(guī)的動因
首先，我覺得催生企業(yè)合規(guī)的最根本動因就是企業(yè)需求，而不同性質(zhì)的企業(yè)，合規(guī)需求可謂大相徑庭。
按照我粗淺的理解，國企搞合規(guī)，更多是因為國家層面的政策驅(qū)動、外部大環(huán)境（例如境外監(jiān)管機構(gòu)對國企海外投資的執(zhí)法）、集團要求等的驅(qū)動。
而外企合規(guī)，多半是因為受到美國《反海外腐敗法》（FCPA）、英國《反賄賂法案》等這樣長臂管轄、執(zhí)法活躍的法律監(jiān)管，不搞合規(guī)，企業(yè)一旦被執(zhí)法，就可能面臨巨額罰金、股價下跌、全球聲譽受損、甚至業(yè)務模式被否等嚴重后果。例如GSK在中國被調(diào)查之后，在英國和美國相繼受到處罰，其受到的重創(chuàng)可想而知。
而對于民企，企業(yè)合規(guī)主要體現(xiàn)在廉政、監(jiān)察，更多注重員工受賄、職務侵占、舞弊等影響企業(yè)發(fā)展的行為。而對于員工對外行賄，企業(yè)則沒有去動力去查處，因為員工對外行賄，往往是為了提高業(yè)績、獲得業(yè)務或競爭優(yōu)勢，企業(yè)在很大程度上是受益者。
因此，不同性質(zhì)的企業(yè)，搞合規(guī)的動因、需求不同，也就注定了企業(yè)合規(guī)部門的設置和職能不同。
二、外企合規(guī)部職能
早些年在做合規(guī)的時候，最早接觸的主要是監(jiān)管合規(guī)，主要涉及政府對企業(yè)的監(jiān)管、執(zhí)法及企業(yè)如何應對政府調(diào)查，其中涉及最多的就是反腐敗合規(guī)，而反腐敗合規(guī)其實最早就是源于美國FCPA。
美國FCPA在進入21世紀后執(zhí)法變得非?；钴S。尤其隨著年金融危機爆發(fā)，美國政府開始頻繁地進行FCPA執(zhí)法，而從被執(zhí)法案件來看，被處罰的跨國公司賄賂案件中，行賄涉及最多的國家就是我們國家，對外國投資者而言，我們國家依然是投資活動的腐敗高風險區(qū)域。
這種現(xiàn)狀催生了兩件事情的發(fā)生：一是催生內(nèi)資律所的反腐敗合規(guī)業(yè)務。以往很多外資所在中國的辦公室往往會有專門負責FCPA調(diào)查的律師；二是，受FCPA管轄的公司（主要包括美國公司及在美國上市的外國公司）不僅建立全球性合規(guī)部門，還在中國子公司設立合規(guī)部、配置合規(guī)人員。
你能想到很多美國公司（包括藥企、能源企業(yè)、科技企業(yè)等），在中國都有合規(guī)部，并且有合規(guī)專員、合規(guī)經(jīng)理和合規(guī)總監(jiān)。很多在美國上市的中國公司也設有合規(guī)部，并且因企業(yè)規(guī)模大，對FCPA問題重視，因此這些企業(yè)的合規(guī)部的規(guī)模還不小。
外企合規(guī)部門主要職能包括：制定和修訂合規(guī)政策；針對業(yè)務部門申請的一些費用和項目進行合規(guī)審批、提出合規(guī)建議；給員工做合規(guī)培訓，宣傳企業(yè)合規(guī)文化，提高員工合規(guī)意識；接收員工的舉報，核實舉報真實性；針對舉報開展調(diào)查，確認是否存在違反FCPA的行為；針對調(diào)查結(jié)果對員工進行相應處理，甚至解雇等；根據(jù)調(diào)查結(jié)果修訂和完善合規(guī)政策等。
這些企業(yè)的合規(guī)部門及其職能是滲透在企業(yè)的日常工作中的，與國企和民企的合規(guī)部門職能可謂幾乎完全不同。
整體而言，外企合規(guī)更多是出于遵守所適用法律（以FCPA這樣的法律為主），但同時也會重視內(nèi)部反舞弊。外企合規(guī)整體上既重視反腐敗、反賄賂（例如員工對外行賄），也重視反舞弊（例如員工職務侵占、利益沖突）。
三、國企合規(guī)部職能
年國資委發(fā)布了《關(guān)于在部分中央企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設試點工作的通知》，在國有企業(yè)中正式拉開了合規(guī)制度建設的帷幕。在國資委的領(lǐng)導下，幾家大央企開始搞合規(guī)建設，從合規(guī)部門設置、全覆蓋的合規(guī)體系搭建、宣貫等全方位開展合規(guī)工作，隨后幾年合規(guī)試點擴大，更多的國企按照國資委有關(guān)要求開始搞合規(guī)。
國企合規(guī)覆蓋面非常廣，政策層面規(guī)定的重點合規(guī)監(jiān)管領(lǐng)域包括市場交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動用工、財務稅收、知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)伙伴等。受當前國際環(huán)境影響，實踐產(chǎn)生的較多合規(guī)需求的領(lǐng)域往往包括反壟斷、反腐敗、反洗錢、出口管制與制裁、數(shù)據(jù)安全等。
而關(guān)于合規(guī)部門的設置，國企一般只有集團層面會有合規(guī)部或合規(guī)管理委員會，在一些大央企，董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層也都被賦予一定的合規(guī)管理職能，例如批準合規(guī)戰(zhàn)略規(guī)劃、決定合規(guī)管理重大事項等。
而國企集團下屬子公司，大多只有合規(guī)工作人員和合規(guī)聯(lián)絡人。合規(guī)工作人員的主要職能一般是制定本單位合規(guī)管理制度，同時督導下屬子公司制定和完善合規(guī)管理制度并督促下屬子公司遵守相關(guān)法律、法規(guī)和合規(guī)管理制度。而合規(guī)聯(lián)絡人（或者合規(guī)專員），一般是業(yè)務部門人員，主要負責本部門與合規(guī)部門的對接聯(lián)系、配合合規(guī)部門落實合規(guī)工作。
從目前國資委相關(guān)政策和實操來看，國企的合規(guī)部門、合規(guī)工作人員的職能是非常有限的（至少與外企相比是這樣），不同領(lǐng)域的合規(guī)職能，例如環(huán)境、安全、勞工、風控、審計等都分別由不同的部門承擔，合規(guī)管理部門實際承擔的合規(guī)職能目前集中在合規(guī)制度建設和合規(guī)架構(gòu)搭建。
四、民企合規(guī)部職能
中國民營企業(yè)搞合規(guī)，大致可以分為兩類。
一類是在美國上市的中國民企，這類民企搞合規(guī)，一方面是為了遵守美國FCPA，另一方面是為了反舞弊。
而另一類就是大部分民營企業(yè)，其搞合規(guī)基本上只是為了內(nèi)部反舞弊，包括調(diào)查員工職務侵占、受賄、關(guān)聯(lián)交易、利益沖突等。這些行為直接損害公司利益，不利于公司的長遠發(fā)展，所以很多民營企業(yè)非常重視內(nèi)部貪腐問題，經(jīng)常看到BAT、美團等巨頭企業(yè)將受賄、職務侵占的員工扭送司法機關(guān)，阿里巴巴創(chuàng)始人馬云對員工貪腐向來深惡痛絕，而且對內(nèi)部高管貪腐問題也敢于出重拳。
在我們以往的投資活動合規(guī)盡職調(diào)查項目中，大部分民營企業(yè)都有相關(guān)的廉政制度，禁止員工收受供應商回扣、禁止員工職務侵占、欺詐、關(guān)聯(lián)交易或利益沖突等，員工被發(fā)現(xiàn)違反公司前述規(guī)定的，輕者可能被解雇勞動合同，重者則直接扭送司法機關(guān)。
甚至有些民企為了達到懲戒的目的，在一些反舞弊調(diào)查中，最終目的就是要將某位主管或經(jīng)理扭送司法機關(guān)、立案調(diào)查，以在公司內(nèi)部達到懲戒效果。
而大部分民企，無論是其合規(guī)相關(guān)制度、還是合規(guī)部門職能，很少覆蓋員工對外行賄行為。民企的合規(guī)部門一般會叫廉政部、監(jiān)察部、審計部，也有叫合規(guī)部的。從這些部門的名稱基本上就可以看出，其合規(guī)部門基本上是以反舞弊為主，很少調(diào)查員工對外行賄行為。
從人員配置方面，很多民企都會聘用前檢察官、公安等做反舞弊調(diào)查，因為這些前檢察官和公安知道如何取證，如果將舞弊員工扭送司法機關(guān)，并且如何成功立案。
從內(nèi)部調(diào)查的開展來看，民企和外企有很大區(qū)別。外企內(nèi)部調(diào)查，更注重過程，其需要向監(jiān)管機關(guān)證明發(fā)生問題后積極采取了措施、開展內(nèi)部調(diào)查、并且識別有問題員工、最后開除了一部分員工，整個內(nèi)部調(diào)查過程會留下比較完善的記錄。而民企合規(guī)更注重結(jié)果，結(jié)合前檢察官和公安的經(jīng)驗，通過一些調(diào)查手段，將問題查清楚，找到證據(jù)，并將相關(guān)員工直接扭送司法機關(guān)，以達到殺一儆百的效果，不大會注重調(diào)查過程是否留下完善的書面記錄。
8.環(huán)保合規(guī)風險清單
經(jīng)營環(huán)境風險分析及應對措施一、法律法規(guī)環(huán)境
1.法律法規(guī)的變化
分析：主要是對法律法規(guī)更新信息了解不夠及時、準確，有些法律法規(guī)根本沒去關(guān)注和收集，導致公司管理相關(guān)工作可能不符合其要求。
應對：主要職能部門按照要求每年進行一次識別、收集、評審，更新法律法規(guī)，重要條款進行培訓或納入制度中。
2.國標/行標的變化
分析：公司現(xiàn)有的架構(gòu)、規(guī)定、制度，是否符合當下行業(yè)標準要求？
應對：相關(guān)職能部門（主要是技術(shù)質(zhì)量部門）每年可對相關(guān)文件及要求根據(jù)實際情況進行一次更新，并組織全員培訓，同時可以借助第三方審核或檢查的指導意見進行逐步完善。
二、市場競爭環(huán)境
1.市場占有率，客戶增長趨勢分析：目前在主要市場占有率，但競爭對手正在模仿的發(fā)展方式，有些相較于有一定優(yōu)勢，影響市場的份額。
應對：依托產(chǎn)品優(yōu)勢，了解顧客需求，強力開拓市場，建立穩(wěn)健的銷售渠道，加強和相關(guān)方的戰(zhàn)略合作關(guān)系，提高公司產(chǎn)品在市場中的綜合影響力
2.市場穩(wěn)定性
分析：企業(yè)的不斷興起創(chuàng)建，導致市場競爭加劇，進行市場規(guī)劃和合作難度加大。
應對：市場形勢競爭嚴峻且不穩(wěn)定，同時也會帶來新的發(fā)展機遇。積極實施市場多元化戰(zhàn)略部署，開發(fā)新產(chǎn)品和高難度產(chǎn)品，穩(wěn)定老客戶同時加大新客戶開發(fā)力度，根據(jù)市場形勢及時調(diào)整調(diào)控線路產(chǎn)品等，提升競爭力，積極拓展省外市場和國外市場。3.競爭對手區(qū)域
分析：競爭對手在區(qū)域位置等方面的優(yōu)勢導致對我們的省外市場存在一定不利影響；產(chǎn)品的價格風險受客戶需求、市場變化的影響。
應對：通過調(diào)整營銷策略，繼續(xù)推進新穎高難線路產(chǎn)品開發(fā)，同時促進公司內(nèi)部的管理水平，保持優(yōu)勢領(lǐng)先，提供市場競爭力；及時獲得競爭對手相關(guān)產(chǎn)品及市場策略，包括對競爭對手未來目標的分析、現(xiàn)行戰(zhàn)略分析、競爭實力分析、市場占有率分析、創(chuàng)新能力分析等；加強對市場信息的收集、判斷和整理工作，密切關(guān)注市場變化的動態(tài)，準確把握市場走向，及時調(diào)整線路產(chǎn)品價格，以體現(xiàn)靈活的市場適應性，提高產(chǎn)品的競爭力。
4.價格風險
分析：市場價格的透明化甚至公開化，導致產(chǎn)品在議價能力上處于被動。
應對：需要從多方面來形成企業(yè)的核心競爭優(yōu)勢，特別在產(chǎn)品化學成分和物理性能上樹立優(yōu)勢，彌補價格上的劣勢。質(zhì)量上要更高要求地做到精益求精，做到“人無我有，人有我優(yōu)”。加強企業(yè)間聯(lián)合，建立上下游企業(yè)合作聯(lián)盟，延伸加工鏈，在協(xié)作上和規(guī)模上創(chuàng)造價格優(yōu)勢。
三、相關(guān)方要求
1.客戶的需求
分析：客戶對產(chǎn)品質(zhì)量標準提高，以及對服務期望值的提升，給公司各項管理提出新要求。應對：加強與客戶進行有效溝通，采納客戶提出的合理化建議，不斷提升軟件、硬件措施；銷售部加大與合作客戶的溝通，及時處理客戶的需求和意見；開拓市場，選擇潛力客戶，同時推行精細化管理服務，提高服務質(zhì)量。
2.政府機構(gòu)的監(jiān)管力度
分析：政府部門對企業(yè)環(huán)保、安全和產(chǎn)品監(jiān)管力度加大，公司如執(zhí)行不規(guī)范，可能存在被查處的風險。
應對：公司各部門要嚴格按照政府規(guī)定、公司規(guī)則制定開展相關(guān)工作；管理部等職能部門加大公司內(nèi)部制度執(zhí)行情況的檢查。四、內(nèi)部環(huán)境
1.績效考核
分析：不科學的績效管理可能造成員工抱怨和優(yōu)秀人才流失。應對：制定客觀明確的考核標準和科學合理的考核方法，使員工能夠在一個公平公正的環(huán)境下開展競爭，提高部門績效，提高企業(yè)競爭力；選擇合適的考核人員，對其進行全面的培訓。
2.知識管理
分析：學習資料部分分散在各部門的電腦中，沒有形成系統(tǒng)性管理，缺乏共享。
應對：建立統(tǒng)一的知識分類體系，統(tǒng)一到公司OA系統(tǒng)集中存檔和查閱；每年進行一次對企業(yè)先進的管理體系經(jīng)驗、工作不足等知識進行培訓。
3.技術(shù)、產(chǎn)品更新不及時的風險分析：企業(yè)的長足發(fā)展不僅需要有強大的資金支持，還必須有不斷創(chuàng)新的技術(shù)和產(chǎn)品。否則會被導致市場占有率下降和產(chǎn)品利潤下滑。
應對：公司必須根據(jù)市場變化，堅持進行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加強新產(chǎn)品的開發(fā)力度，加大科研投入，并且要與高等院校、科研院所進行合作來不斷提升公司的技術(shù)研發(fā)能力。
4.核心技術(shù)人員流失的風險與規(guī)避
分析：公司核心技術(shù)人員的技術(shù)水平和研發(fā)能力是公司能長期保持技術(shù)優(yōu)勢的保證。目前業(yè)內(nèi)的人才競爭日益激烈，能否維持技術(shù)人員隊伍的穩(wěn)定，并不斷吸引優(yōu)秀技術(shù)人員加盟，關(guān)系到企業(yè)能否繼續(xù)保持在行業(yè)內(nèi)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢和未來的行業(yè)競爭力。應對：公司不僅要提高技術(shù)人員薪酬和獎勵并且還要為其提供良好的科研條件，研究將核心技術(shù)人員吸收為公司股東，實現(xiàn)了利益共享，并要為技術(shù)人員提供出去學習的機會，將知識融合達到更好的技術(shù)效果。
5.債務管控
分析：盲目擴大經(jīng)營規(guī)模、增加建設項目或向銀行借貸，最終導致企業(yè)資不抵債，陷入困境，損害股東的利益。
應對：嚴格管理控制公司資產(chǎn)和負債，動態(tài)控制好負債比率，保持一個合理范圍。
